سابعاً: صيغ التمويل والاستثمار الإسلامية:

Murabaha. Participation ..Speculation ..istisna'a..elsulm ..ijara..

1. المرابحة: إنه أحد منتجات البنوك الإسلامية والبنوك التقليدية ذات الأصل الحديث وقد تم اعتماده كبديل لنظام الفائدة ويرافقه شعار النهوض بالمجتمع وإقامة المشاريع الاستثمارية والإنمائية المتوافقة مع الجميع المعاملات المصرفية مثل خطابات الضمان والاعتمادات المستندية وغيرها. إنها أحد أنواع مبيعات الأمانة ، والتي تقوم على أساس إفصاح البائع عن السعر الذي تم بناء السلعة عليه ، وهو بيع رأس المال وزيادة الأرباح المعروفة والثابتة ، وقد عقد المشروع تم التعامل معها منذ العصور القديمة.

أنواع المرابحة

1. المرابحة البسيطة هي علاقة محدودة بين البنك والعميل.
2. المرابحة المركزة بين بنك الأطراف الثلاثة والعملاء والتاجر.

صور الخدمات المصرفية للمرابحة:

• إنه يلجأ العميل إلى شخص أو شركة إلى البنك لطلب آلية لشراء سلعة ما. يحدد مواصفاته وسعره ومصدره. وبعد ذلك يتم تحضيرها عن طريق شرائها للمرابحة بتكلفة أي زيادة في الأرباح المعروفة والثابتة على رأس مال البنك.
• هناك صور أخرى للمرابحة من قبل بعض البنوك. بحيث يدرس البنك السوق الاقتصادية لمعرفة ما تحتاج إليه البضائع ، والتي قد تكون موجهة للرغبة في شراء سلع معينة ، يشتري البنك تلك البضائع المطلوبة في السوق وأولئك الذين يرغبون في شرائها ، ولكن دون وعد مسبق بالشراء وبيع المرابحة على رؤوسهم.

كيف يتم تنفيذ المرابحة المصرفية؟
يتم ذلك من خلال شراء سلعة أو عقار بواسطة بنك مع عقد شراء يحدده العميل في نموذج طلب "شراء".
يعد العميل بشرائه من خلال نموذج طلب شراء وهو غير ملزم بالقيام بذلك.
يدفع البنك السعر نقدًا ليصبح المالك ؛ ثم يقوم ببيع تلك السلعة أو الماكينة أو العقار إلى العميل بسعر دفع عاجل بمبلغ مقطوع أو من خلال دفعة مختلفة يقوم بها العميل على أقساط محددة من خلال عقد المرابحة لأولئك الذين يرتبون أوامر الشراء.
ويطلق عليه اسم المرابحة المركبة لأنه يشتمل على مرحلتين:

• مرحلة الوعد التي هي المرحلة الأولى ومرحلة العقد التي تالية.
• كما تم استدعاء المرابحة لأمر الشراء نظرًا لأنه يتضمن طلبًا من العميل لشراء السلعة ؛ وبالتالي ، على هذا النحو يصبح أمر شراء.

2. الشراكة:إنه عقد مشترك بين اثنين أو أكثر ، شريطة أن يكون الأصل أو الربح مشتركًا.

المشاركين:الجانب الأول: البنكيشارك البنك في توفير التمويل اللازم للمشروع ولا يتلقى أي فائدة قيمة على التمويل ؛ لكن بالأحرى يشارك العميل في الناتج الصافي للمشروع ، ويتم ذلك وفقًا للمعدلات العادلة كما هو متفق عليه في عقد الشراكة.

الجانب الثاني: العميليشارك العميل في توفير حصة معينة لتمويل المشروع من القيمة الإجمالية للمشروع. في معظم الأحيان ، يكون العميل مسؤولاً عن إدارة المشروع والإشراف على تنفيذه شريطة أن يكون لديه المهارات اللازمة والخبرة اللازمة للنجاح.

أشكال التمويل التشاركي:

1. مشاركة ثابتة
2. انخفاض المشاركة ملاحظة (المشاركة في معاملات الاستيراد مرتبطة بالبنك المركزي الليبي)
3. المضاربة: إنها نوع من الشراكة ، يكون فيها رأس المال من شخص ، وجهد من شخص آخر ؛ الأول يقال إنه مالك العاصمة والثاني يقال أنه مضارب.

أنواع المضاربة:

المضاربة المطلقة: إنها غير محدودة زمنياً ، أو غير محدودة المساحة ، أو غير محدودة النوع من التجارة ، أو لم يتم بيعها ، أو تم تعيين المشتري. على سبيل المثال ، يمكن للمشتري أن يعلن أن "هذه الأموال قد أعطيت لك كمضاربة شريطة أن يتم تقاسم الأرباح بيننا على أساس ذلك". في حين أن هذا النوع من المضاربات حلال أو مسموح ، إلا أن البنوك لا تعتمد عليه في الوقت الذي تُعطى فيه صعوبة استثمار هذه الأموال وفقًا لهذه الطريقة وكطريقة للحفاظ على أموالها.
المضاربة المحظورة:يقتصر على الوقت أو مكان أو نوع البضائع أو البضائع ، أو لا يتم بيعه أو شراؤه فقط من شخص معين ، أو تحت أي شروط يرى مالك رأس المال تقييدها على المضارب طالما كان في إطار الشريعة .
تسود المضاربة المقيدة في البنوك الإسلامية لأنها أكثر انضباطاً من المضاربة المطلقة وتسمح للبنوك بمواصلة استثمار أموالها بالطريقة الصحيحة.
4. استثناء:إنه أحد عقود البيع التي يمكن من خلالها الشراء فورًا لغرض العمل في بناء أو تصنيع سلعة غير جاهزة بعد ، والبائع ملتزم بتزويدها بمواد خاصة به ومعايير معينة.
سوف يلبي البنك احتياجات العميل ويوفر هذه السلعة بعد تصنيعها بنفسه أو تصنيعها من قبل الآخرين وفقًا للمعايير التي حددها العميل.

الجوانب المصرفية للاستصناع:

• لا يتعين على البنك القيام بالعمل نفسه ، مما يتيح له إبرام عقود استصناع موازية لتلك التي يبرمها العميل كشركة مصنعة
• الاستصناع مناسب للبنوك الإسلامية لأنه عقد تمويل وشرعي. إنه عقد تمويل يقدمه البنك في شكل ائتمان تجاري يقسم السعر إلى أقساط على الشركة المصنعة ويدفع الثمن إلى الشركة المصنعة في عقد موازٍ لـ "استصناع".
• يمكن استخدام الاستصناع لتمويل عمليات الصناعات ذات القيمة المضافة الكبيرة أو السلع وتمويل تشييد المباني التي بدأت بالفعل في بعض البنوك الإسلامية.
• شرعية الربح الذي حصل عليه البنك في عقد الاستصناع لتوفير المال في شكل شراء نقدي وعقد آجل (للبيع) والمحافظة على تصنيع وعد النموذج وتحمل مخاطر غير -الالتزام.

5. السلمبيع الفائدة المؤجلة هي معاملة مالية يتم بموجبها تسريع عملية دفع الثمن من قبل المشتري "البنك" وتقديمها إلى البائع "المستلم" ، الذي بدوره سيلتزم بتسليم سلع معينة مع خصائص محددة في وقت محدد سلفا ؛ وبالتالي فإن البائع "المتلقي" سيغطي له
 الاحتياجات المالية ، سواء كانت شخصية أو منتجة ؛ مع العلم أن المشتري يستفيد أيضًا من السعر الرخيص الذي تم بيعه داخل السلم حتى يضمن مخاطر تقلب الأسعار.
6. التأجيرإنه يتعلق بعقد تم إبرامه بين الجانبين ؛ الأول يسمى المؤجر (صاحب الأصل) والثاني هو المستأجر (المستخدم الأصلي) ، حيث يمنح الأول الثاني الحق في استخدام الأصل خلال فترة زمنية محددة والثاني هو سيدفع المستأجر مبالغ ثابتة في المواعيد المتفق عليها.
وهي مقسمة إلى التجزئة التشغيل والإيجار المملوكة أخيرا.